Un factor determinante en la gestión financiera, lo constituye la gestión de corto plazo, lo que implica la gestión de la tesorería, que debe estar alineada con la postura estratégica de crear valor corporativo, de allí que la planeación, ejecución y control constituye un inductor de valor corporativo, en donde la rentabilidad y productividad del capital de trabajo bruto y neto, juegan un papel determinante en la sostenibilidad de las empresas, en un ambiente de alta incertidumbre en el contexto, que sin duda entra a afectar los resultados previstos en el corto y largo plazo de las empresas.

Es así, como el Diplomado en Gestión Estratégica de Tesorería de la Universidad de La Sabana, propone una temática acorde con el proposito de crear valor corporativo, a través de la gestión financiera de corto plazo, en donde intervienen aspectos conceptuales y herramientas de planeación, gestión y control de la tesorería de las empresas.

1. FUNDAMENTOS DE LA GESTIÓN FINANCIERA (12 horas)

Competencia:

• Entender los elementos sustantivos de la creación de valor corporativo de corto y largo plazo, y las matemáticas financieras que apoyan la gestión de la tesorería y el ciclo de caja.

Temas:

• Concepto de creación de valor
• Los inductores de valor corporativo y el circuito de valor
• Los macro inductores, inductores operativos y financieros, inductores estratégicos  
• Ciclo de conversión de caja, gestión y rentabilidad del capital de trabajo bruto y neto
• La gestión del capital de trabajo neto y su interacción con la creación de valor corporativo
• Análisis financiero y ratios de valor corporativo

Resultados Previstos de Aprendizaje:

• Identifica los componentes de la creación de valor.
• Comprende los elementos sustantivos en la gestión y productividad del capital de trabajo neto.

2. MATEMÁTICAS FINANCIERA PARA LA GESTIÓN DE TESORERÍA (12 HORAS)

Competencia:

• Entender los elementos sustantivos de la creación de valor corporativo de corto y largo plazo, y las matemáticas financieras que apoyan la gestión de la tesorería y el ciclo de caja.

Temas: 

• Concepto de interés y tasas de interés
• Valor del dinero a través del tiempo, concepto de equivalencias
• Anualidades y tablas de amortización
• Criterios de evaluación de alternativas de inversión y financiación
• Criterios para decisiones de inversión, financiación y operación en mercado internacional- Tipos de cambio

Resultados Previstos de Aprendizaje:

• Aplica los conceptos fundamentales de matemáticas financieras en decisiones de tesorería

3. LA GESTIÓN FINANCIERA Y LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS  (12 HORAS)

Competencia:

• Entender los elementos sustantivos de la creación de valor corporativo de corto y largo plazo, y las matemáticas financieras que apoyan la gestión de la tesorería y el ciclo de caja.

Temas:

• Política económica y su incidencia en la gestión financiera de la empresa
• Sistema financiero local e internacional
• Productos financieros modernos y tendencias para la gestión financiera de empresas
• Fintech y la gestión financiera moderna
•  Prospectiva económica y su incidencia en la gestión financiera
• Riesgos asociados a la gestión financiera moderna

Resultados Previstos de Aprendizaje:

• Entiende los elementos del contexto y la gestión financiera
• Comprende la evolución del sistema financiero local e internacional

4. GESTIÓN DEL CICLO DE CONVERSIÓN DE CAJA (12 HORAS)

Competencia:

• Entender los elementos sustantivos de la creación de valor corporativo de corto y largo plazo, y las matemáticas financieras que apoyan la gestión de la tesorería y el ciclo de caja.

Temas:

• Gestión de cuentas por cobrar
• Gestión de inventarios
• Gestión de proveedores
• Interacción en la gestión de producción y comercialización de productos y servicios

Resultados Previstos de Aprendizaje:

• Aplica los elementos de gestión del ciclo de conversión de caja
• Comprende los elementos de la dinámica sistémica de producción y comercialización de las empresas

5. GESTIÓN DE INVERSIÓN DE EXCEDENTES DE TESORERÍA (15 horas)

Competencia:

• Identificar los elementos fundamentales de la gestión de inversión y financiación de corto plazo, la gestión integral del riesgo financiero y las alternativas de la operación de tesorería a partir de mecanismos Fintech

Temas:

• Elementos fundamentales de la teoría del portafolio de inversión
• Diseño del Invesment policy statement
• Relación riesgo y rentabilidad del portafolio, Asignación estratégica, táctica y operativa del portafolio de inversión
• Seguimiento y control del portafolio de inversión

Resultados Previstos de Aprendizaje:

• Identifica los elementos técnicos de la gestión de portafolios de inversión
• Comprende los elementos tácticos y operativos en la gestión de portafolios de inversión

6. GESTIÓN DE FINANCIACIÓN EMPRESARIAL (15horas)

Competencia:

• Identificar los elementos fundamentales de la gestión de inversión y financiación de corto plazo, la gestión integral del riesgo financiero y las alternativas de la operación de tesorería a partir de mecanismos Fintech

Temas:

• Elementos técnicos de la financiación de empresarial
• El Costo de capital y riesgos de financiación
• Productos financieros para la financiación de corto plazo
• Selección técnica de alternativas de financiación de corto plazo

Resultados Previstos de Aprendizaje:

• Entiende los elementos técnicos en la decisión de financiación de corto y largo plazo
• Aplica diferentes alternativas de financiación empresarial de corto plazo

7. RIESGO FINANCIERO (12 horas)

Competencia:

• Identificar los elementos fundamentales de la gestión de inversión y financiación de corto plazo, la gestión integral del riesgo financiero y las alternativas de la operación de tesorería a partir de mecanismos Fintech

Temas:

• Riesgos financieros: Mercado, Crédito, Liquidez
• Gestión integral del Riesgo del capital de trabajo
• Relación del capital de trabajo y el riesgo empresarial
• Técnicas de gestión de riesgo del capital de trabajo

Resultados Previstos de Aprendizaje: 

• Entiende los elementos técnicos en la gestión del riesgo financiero en general.
• Aplica diferentes alternativas de gestión del riesgo asociados a la gestión del capital de trabajo

8. ETICA EMPRESARIAL. (6 horas)

Competencia:

• Reconocer la importancia de la Ética, la RSE, los valores, los principios y normas en el marco de las decisiones financiaras.

Temas:

• Que es la Ética y La RSE
• Ética y valores como apoyo a la toma de decisiones Financieras

Resultados Previstos de Aprendizaje:

• Aplica la ética en el desarrollo de proyectos y la toma de decisiones financieras.